Przeprowadzenie kontroli w spółce z ograniczoną odpowiedzialnością, której właścicielem jest Gmina Śrem, w zakresie zasad i skutków finansowych wydawania bezpłatnych karnetów uprawniających do korzystania z usług spółki w latach 2016–2024
Notice description
Nazwa: Przeprowadzenie kontroli w spółce z ograniczoną odpowiedzialnością, której właścicielem jest Gmina Śrem, w zakresie zasad i skutków finansowych wydawaniabezpłatnych karnetów uprawniających do korzystania z usług spółki w latach 2016–2024
Opis:
Ilość: 1 [usługa]
Opis i specyfikacja:
Szanowni
Państwo,
informujemy o
postępowaniu prowadzonym przez Zamawiającego w trybie zgodnym z regulaminem
wewnętrznym organizacji.
Przedmiotem zamówienia jest przeprowadzenie kontroli w spółce z ograniczoną
odpowiedzialnością, której właścicielem jest Gmina Śrem, w zakresie zasad i skutków
finansowych wydawania bezpłatnych karnetów uprawniających do korzystania z
usług spółki w latach 2016–2024.
Kontrola
zostanie przeprowadzona na podstawie art. 212 Kodeksu spółek handlowych oraz
imiennego upoważnienia udzielonego przez Burmistrza Śremu.
Celem kontroli jest ustalenie i ocena zasad i skutków finansowych wydawania
bezpłatnych karnetów w latach 2016–2024, w tym ich legalności, gospodarności,
celowości oraz wpływu na wynik finansowy spółki.
Kontrola zostanie przeprowadzona wyłącznie w siedzibie
spółki, w wyznaczonym pomieszczeniu, na udostępnionym stanowisku,
z dostępem do raportów wyłącznie w zakresie niezbędnym do weryfikacji.
Wgląd do dokumentów źródłowych odbywa się na miejscu, bez kopiowania całości
dokumentacji, a ewentualne kopie lub wyciągi – tylko w zakresie niezbędnym
i po uzasadnieniu przez kontrolującego.
Zamawiający nie dopuszcza możliwości realizacji
przedmiotu umowy w sposób zdalny, w szczególności poprzez analizę
dokumentów poza siedzibą spółki, z wyjątkiem czynności pomocniczych
niewpływających na zasadniczy przebieg kontroli. Za czynności pomocnicze uznaje
się wyłącznie przygotowanie przez Wykonawcę wykazu dokumentów, które mają
zostać udostępnione do wglądu w siedzibie Spółki, przekazanego Zamawiającemu co
najmniej 3 dni robocze przed planowanym terminem ich udostępnienia a także
sporządzanie raportu z kontroli.
Zakres
kontroli obejmuje w szczególności:
1.
Ustalenie
zasad, trybu oraz praktyki wydawania bezpłatnych karnetów w okresie
2016–2024, w tym:
·
identyfikację
podstaw formalnych przyznawania bezpłatnych karnetów (uchwały, zarządzenia,
regulaminy, decyzje Zarządu/Wspólnika),
·
identyfikację
grup osób, którym przyznawano bezpłatne karnety (np. pracownicy,
współpracownicy, osoby trzecie),
·
określenie
liczby wydanych bezpłatnych karnetów oraz okresu ich obowiązywania,
·
ustalenie,
czy oraz w jakiej formie dokumentowano cele lub przesłanki wydawania
bezpłatnych karnetów.
2.
Analizę
kosztów potencjalnego pełnego wykorzystania usług wynikających z przyznanych
bezpłatnych karnetów, w tym:
·
ustalenie,
czy spółka dokonywała szacunków kosztów, jakie mogłaby ponieść w przypadku
pełnego wykorzystania usług,
·
ocenę
rzetelności i kompletności takich szacunków, z uwzględnieniem przyjętych
założeń i źródeł danych,
·
identyfikację
potencjalnych braków lub nieścisłości w oszacowaniach mających wpływ na wynik
finansowy spółki lub ocenę ryzyk.
3.
Określenie
rzeczywistych oraz potencjalnych kosztów poniesionych przez spółkę w związku z
udostępnianiem bezpłatnych karnetów:
·
koszty
bezpośrednie,
·
koszty
pośrednie,
·
koszty
alternatywne (utracone przychody).
4.
Ocenę
ryzyka wystąpienia strat lub utraconych korzyści, w szczególności:
·
wpływ
wydawania bezpłatnych karnetów na sprzedaż usług odpłatnych,
·
wpływ
na dostępność usług dla klientów komercyjnych,
·
ryzyko
naruszenia zasad gospodarności i celowości.
5.
Analizę
wpływu wydawania bezpłatnych karnetów na wynik finansowy spółki w badanym
okresie, z uwzględnieniem poszczególnych lat oraz skali zjawiska.
6.
Sporządzenie
raportu końcowego z kontroli, zawierającego:
·
opis
przeprowadzonych czynności kontrolnych oraz zastosowanej metodologii,
·
ustalenia
faktyczne i wnioski,
·
wskazanie
ewentualnych nieprawidłowości lub ryzyk,
·
rekomendacje
działań naprawczych,
·
w
miarę możliwości – kwantyfikację strat lub utraconych korzyści poniesionych
przez spółkę.
Kontrola
powinna zostać przeprowadzona zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa,
zasadami należytej staranności oraz standardami kontroli wynikającymi z art.
212 KSH.
Termin
realizacji zamówienia
Zamówienie należy zrealizować w terminie 42 dni od dnia zawarcia umowy.
Wymagania
wobec Wykonawcy
1.
Zamawiający
dopuszcza udział w postępowaniu wykonawców będących firmami audytorskimi,
kancelariami prawnymi lub innymi podmiotami posiadającymi doświadczenie w
realizacji audytów, kontroli lub analiz o charakterze finansowym,
ekonomicznym lub prawnym w spółkach prawa handlowego.
2.
Zamawiający
wymaga, aby Wykonawca posiadał doświadczenie w realizacji przedmiotu
zamówienia, tj. wykazał, że w okresie ostatnich 3 lat przed upływem
terminu składania ofert (a jeżeli okres prowadzenia działalności jest krótszy –
w tym okresie) należycie wykonał co najmniej 3 zamówienia polegające na
przeprowadzeniu audytu, kontroli lub analiz o charakterze finansowym,
ekonomicznym lub prawnym w spółkach prawa handlowego.
3.
W
celu potwierdzenia spełnienia warunku Wykonawca zobowiązany jest przedłożyć
wykaz wykonanych usług wraz z informacją o ich przedmiocie, datach realizacji
oraz podmiotach, na rzecz których zostały wykonane, a także dowody
potwierdzające ich należyte wykonanie (referencje lub inne dokumenty).
4.
Wykonawca
zobowiązany jest zapewnić bezpieczeństwo informacji i dokumentów
związanych z realizacją kontroli, w tym danych osobowych oraz informacji
poufnych spółki. Oferta powinna zawierać opis stosowanych standardów
bezpieczeństwa, w szczególności zabezpieczeń systemów informatycznych, procedur
kontroli dostępu do danych oraz metod szyfrowania dokumentów elektronicznych.
5.
Wykonawca
zobowiązany jest zapewnić udział w realizacji zamówienia osób posiadających
doświadczenie w analizie finansowej, rachunku kosztów oraz ocenie wpływu
zdarzeń gospodarczych na wynik finansowy spółek prawa handlowego.
Zamawiający
wnosi o przedłożenie przez Wykonawcę:
a) wymagania
ogólne:
·
oświadczenia
o posiadaniu wiedzy, doświadczenia oraz potencjału technicznego i
organizacyjnego niezbędnych do należytego wykonania zamówienia,
·
oświadczenia
o akceptacji warunków postępowania,
·
oświadczenia
o zapewnieniu bezstronności, niezależności i poufności.
b) w
przypadku audytora / firmy audytorskiej:
·
wpisu
do rejestru firm audytorskich (PIBR) wraz z numerem wpisu – o ile dotyczy,
·
dokumentów
potwierdzających kwalifikacje i doświadczenie niezbędne do przeprowadzenia
kontroli,
·
wskazania
osoby odpowiedzialnej za realizację kontroli (imię i nazwisko, kwalifikacje,
doświadczenie),
·
aktualnego
ubezpieczenia OC oraz oświadczenia o niezależności.
c) w
przypadku kancelarii prawnej (jeżeli dotyczy):
·
wskazania
osoby wykonującej usługę (adwokat/radca prawny) wraz z numerem wpisu
ORA/OIRP,
·
wpisu
do KRS lub CEIDG,
·
aktualnego
ubezpieczenia OC.
Kryteria
oceny ofert:
Cena – 70%
Doświadczenie Wykonawcy – 30%
Warunkiem
koniecznym dopuszczenia do udziału w postępowaniu jest:
·
wykazanie
wykonania co najmniej 3 zamówień polegających na przeprowadzeniu audytu,
kontroli lub analiz o charakterze finansowym, ekonomicznym lub prawnym w
spółkach prawa handlowego, zgodnie z zapisami w wymaganiach dla wykonawcy;
·
potwierdzenie
wykonania 4 lub więcej zamówień, o których mowa powyżej, skutkuje przyznaniem
pełnych 30% punktów w kryterium „Doświadczenie Wykonawcy”;
·
wykazanie
wykonania wyłącznie 3 zamówień, o których mowa powyżej, stanowi spełnienie
warunku udziału w postępowaniu, lecz nie skutkuje przyznaniem punktów w
kryterium „Doświadczenie Wykonawcy”.
Miejsce i
termin składania ofert
Oferty należy składać wyłącznie za pośrednictwem platformy zakupowej do dnia 3
maja 2026 r. do godz. 23:59.
Oferty oraz
wszelkie wymagane dokumenty muszą być opatrzone kwalifikowanym podpisem
elektronicznym, podpisem zaufanym lub elektronicznym podpisem osobistym.
Informacje
dodatkowe
1.
Zamawiający
zastrzega sobie prawo do unieważnienia postępowania bez podania przyczyny.
2.
Zamawiający
może zwrócić się do Wykonawców o wyjaśnienie treści ofert.
3.
Zamawiający
przewiduje podpisanie umowy z wybranym Wykonawcą.
W przypadku
pytań:
·
merytorycznych,
proszę o kontakt poprzez przycisk „Wyślij wiadomość do zamawiającego” lub pod
nr tel. 61 28 47 174
·
związanych
z obsługą platformy, proszę o kontakt z Centrum Wsparcia Klienta platformy
zakupowej Open Nexus czynnym od poniedziałku do piątku w dni robocze, w
godzinach od 8:00 do 17:00
• tel. 22 101 02 02
• e-mail: cwk@platformazakupowa.pl
Oferty
przesłane poza platformą zakupową są nieważne.
Klauzula informacyjna RODO stanowi załącznik do postępowania.
Uwaga:
Złożenie oferty lub podpisanie umowy jest oficjalnym potwierdzeniem chęci
realizacji zamówienia. Postępowanie może zakończyć się brakiem wyboru oferty w
przypadku:
• niewystarczających środków na realizację zamówienia,
• zmiany zapotrzebowania Zamawiającego.
Zaznaczamy,
że oficjalnym potwierdzeniem chęci realizacji zamówienia przez Zamawiającego
jest wysłanie zamówienia lub podpisanie umowy.
Wiadomości z platformy zakupowej mają charakter informacyjny.
Wymagania dodatkowe:
offer_value (Wartość oferty)
Doświadczenie (Warunkiem koniecznym dopuszczenia do udziału w postępowaniu jest:
• wykazanie przez wykonawcę wykonania co najmniej 3 zamówień polegających na przeprowadzeniu audytu, kontroli lub analiz o charakterze finansowym, ekonomicznym lub prawnym w spółkach prawa handlowego zgodnie z zapisami w wymaganiach dla wykonawcy;
• potwierdzenie wykonania 4 lub więcej zamówień o których mowa powyżej, skutkuje przyznaniem pełnych 30% punktów w kryterium „Doświadczenie Wykonawcy”;
• wykazanie wykonania wyłącznie 3 zamówień, o których mowa powyżej stanowi spełnienie warunku udziału w postępowaniu, lecz nie skutkuje przyznaniem punktów w kryterium „Doświadczenie Wykonawcy”.)
Opis:
Ilość: 1 [usługa]
Opis i specyfikacja:
Szanowni
Państwo,
informujemy o
postępowaniu prowadzonym przez Zamawiającego w trybie zgodnym z regulaminem
wewnętrznym organizacji.
Przedmiotem zamówienia jest przeprowadzenie kontroli w spółce z ograniczoną
odpowiedzialnością, której właścicielem jest Gmina Śrem, w zakresie zasad i skutków
finansowych wydawania bezpłatnych karnetów uprawniających do korzystania z
usług spółki w latach 2016–2024.
Kontrola
zostanie przeprowadzona na podstawie art. 212 Kodeksu spółek handlowych oraz
imiennego upoważnienia udzielonego przez Burmistrza Śremu.
Celem kontroli jest ustalenie i ocena zasad i skutków finansowych wydawania
bezpłatnych karnetów w latach 2016–2024, w tym ich legalności, gospodarności,
celowości oraz wpływu na wynik finansowy spółki.
Kontrola zostanie przeprowadzona wyłącznie w siedzibie
spółki, w wyznaczonym pomieszczeniu, na udostępnionym stanowisku,
z dostępem do raportów wyłącznie w zakresie niezbędnym do weryfikacji.
Wgląd do dokumentów źródłowych odbywa się na miejscu, bez kopiowania całości
dokumentacji, a ewentualne kopie lub wyciągi – tylko w zakresie niezbędnym
i po uzasadnieniu przez kontrolującego.
Zamawiający nie dopuszcza możliwości realizacji
przedmiotu umowy w sposób zdalny, w szczególności poprzez analizę
dokumentów poza siedzibą spółki, z wyjątkiem czynności pomocniczych
niewpływających na zasadniczy przebieg kontroli. Za czynności pomocnicze uznaje
się wyłącznie przygotowanie przez Wykonawcę wykazu dokumentów, które mają
zostać udostępnione do wglądu w siedzibie Spółki, przekazanego Zamawiającemu co
najmniej 3 dni robocze przed planowanym terminem ich udostępnienia a także
sporządzanie raportu z kontroli.
Zakres
kontroli obejmuje w szczególności:
1.
Ustalenie
zasad, trybu oraz praktyki wydawania bezpłatnych karnetów w okresie
2016–2024, w tym:
·
identyfikację
podstaw formalnych przyznawania bezpłatnych karnetów (uchwały, zarządzenia,
regulaminy, decyzje Zarządu/Wspólnika),
·
identyfikację
grup osób, którym przyznawano bezpłatne karnety (np. pracownicy,
współpracownicy, osoby trzecie),
·
określenie
liczby wydanych bezpłatnych karnetów oraz okresu ich obowiązywania,
·
ustalenie,
czy oraz w jakiej formie dokumentowano cele lub przesłanki wydawania
bezpłatnych karnetów.
2.
Analizę
kosztów potencjalnego pełnego wykorzystania usług wynikających z przyznanych
bezpłatnych karnetów, w tym:
·
ustalenie,
czy spółka dokonywała szacunków kosztów, jakie mogłaby ponieść w przypadku
pełnego wykorzystania usług,
·
ocenę
rzetelności i kompletności takich szacunków, z uwzględnieniem przyjętych
założeń i źródeł danych,
·
identyfikację
potencjalnych braków lub nieścisłości w oszacowaniach mających wpływ na wynik
finansowy spółki lub ocenę ryzyk.
3.
Określenie
rzeczywistych oraz potencjalnych kosztów poniesionych przez spółkę w związku z
udostępnianiem bezpłatnych karnetów:
·
koszty
bezpośrednie,
·
koszty
pośrednie,
·
koszty
alternatywne (utracone przychody).
4.
Ocenę
ryzyka wystąpienia strat lub utraconych korzyści, w szczególności:
·
wpływ
wydawania bezpłatnych karnetów na sprzedaż usług odpłatnych,
·
wpływ
na dostępność usług dla klientów komercyjnych,
·
ryzyko
naruszenia zasad gospodarności i celowości.
5.
Analizę
wpływu wydawania bezpłatnych karnetów na wynik finansowy spółki w badanym
okresie, z uwzględnieniem poszczególnych lat oraz skali zjawiska.
6.
Sporządzenie
raportu końcowego z kontroli, zawierającego:
·
opis
przeprowadzonych czynności kontrolnych oraz zastosowanej metodologii,
·
ustalenia
faktyczne i wnioski,
·
wskazanie
ewentualnych nieprawidłowości lub ryzyk,
·
rekomendacje
działań naprawczych,
·
w
miarę możliwości – kwantyfikację strat lub utraconych korzyści poniesionych
przez spółkę.
Kontrola
powinna zostać przeprowadzona zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa,
zasadami należytej staranności oraz standardami kontroli wynikającymi z art.
212 KSH.
Termin
realizacji zamówienia
Zamówienie należy zrealizować w terminie 42 dni od dnia zawarcia umowy.
Wymagania
wobec Wykonawcy
1.
Zamawiający
dopuszcza udział w postępowaniu wykonawców będących firmami audytorskimi,
kancelariami prawnymi lub innymi podmiotami posiadającymi doświadczenie w
realizacji audytów, kontroli lub analiz o charakterze finansowym,
ekonomicznym lub prawnym w spółkach prawa handlowego.
2.
Zamawiający
wymaga, aby Wykonawca posiadał doświadczenie w realizacji przedmiotu
zamówienia, tj. wykazał, że w okresie ostatnich 3 lat przed upływem
terminu składania ofert (a jeżeli okres prowadzenia działalności jest krótszy –
w tym okresie) należycie wykonał co najmniej 3 zamówienia polegające na
przeprowadzeniu audytu, kontroli lub analiz o charakterze finansowym,
ekonomicznym lub prawnym w spółkach prawa handlowego.
3.
W
celu potwierdzenia spełnienia warunku Wykonawca zobowiązany jest przedłożyć
wykaz wykonanych usług wraz z informacją o ich przedmiocie, datach realizacji
oraz podmiotach, na rzecz których zostały wykonane, a także dowody
potwierdzające ich należyte wykonanie (referencje lub inne dokumenty).
4.
Wykonawca
zobowiązany jest zapewnić bezpieczeństwo informacji i dokumentów
związanych z realizacją kontroli, w tym danych osobowych oraz informacji
poufnych spółki. Oferta powinna zawierać opis stosowanych standardów
bezpieczeństwa, w szczególności zabezpieczeń systemów informatycznych, procedur
kontroli dostępu do danych oraz metod szyfrowania dokumentów elektronicznych.
5.
Wykonawca
zobowiązany jest zapewnić udział w realizacji zamówienia osób posiadających
doświadczenie w analizie finansowej, rachunku kosztów oraz ocenie wpływu
zdarzeń gospodarczych na wynik finansowy spółek prawa handlowego.
Zamawiający
wnosi o przedłożenie przez Wykonawcę:
a) wymagania
ogólne:
·
oświadczenia
o posiadaniu wiedzy, doświadczenia oraz potencjału technicznego i
organizacyjnego niezbędnych do należytego wykonania zamówienia,
·
oświadczenia
o akceptacji warunków postępowania,
·
oświadczenia
o zapewnieniu bezstronności, niezależności i poufności.
b) w
przypadku audytora / firmy audytorskiej:
·
wpisu
do rejestru firm audytorskich (PIBR) wraz z numerem wpisu – o ile dotyczy,
·
dokumentów
potwierdzających kwalifikacje i doświadczenie niezbędne do przeprowadzenia
kontroli,
·
wskazania
osoby odpowiedzialnej za realizację kontroli (imię i nazwisko, kwalifikacje,
doświadczenie),
·
aktualnego
ubezpieczenia OC oraz oświadczenia o niezależności.
c) w
przypadku kancelarii prawnej (jeżeli dotyczy):
·
wskazania
osoby wykonującej usługę (adwokat/radca prawny) wraz z numerem wpisu
ORA/OIRP,
·
wpisu
do KRS lub CEIDG,
·
aktualnego
ubezpieczenia OC.
Kryteria
oceny ofert:
Cena – 70%
Doświadczenie Wykonawcy – 30%
Warunkiem
koniecznym dopuszczenia do udziału w postępowaniu jest:
·
wykazanie
wykonania co najmniej 3 zamówień polegających na przeprowadzeniu audytu,
kontroli lub analiz o charakterze finansowym, ekonomicznym lub prawnym w
spółkach prawa handlowego, zgodnie z zapisami w wymaganiach dla wykonawcy;
·
potwierdzenie
wykonania 4 lub więcej zamówień, o których mowa powyżej, skutkuje przyznaniem
pełnych 30% punktów w kryterium „Doświadczenie Wykonawcy”;
·
wykazanie
wykonania wyłącznie 3 zamówień, o których mowa powyżej, stanowi spełnienie
warunku udziału w postępowaniu, lecz nie skutkuje przyznaniem punktów w
kryterium „Doświadczenie Wykonawcy”.
Miejsce i
termin składania ofert
Oferty należy składać wyłącznie za pośrednictwem platformy zakupowej do dnia 3
maja 2026 r. do godz. 23:59.
Oferty oraz
wszelkie wymagane dokumenty muszą być opatrzone kwalifikowanym podpisem
elektronicznym, podpisem zaufanym lub elektronicznym podpisem osobistym.
Informacje
dodatkowe
1.
Zamawiający
zastrzega sobie prawo do unieważnienia postępowania bez podania przyczyny.
2.
Zamawiający
może zwrócić się do Wykonawców o wyjaśnienie treści ofert.
3.
Zamawiający
przewiduje podpisanie umowy z wybranym Wykonawcą.
W przypadku
pytań:
·
merytorycznych,
proszę o kontakt poprzez przycisk „Wyślij wiadomość do zamawiającego” lub pod
nr tel. 61 28 47 174
·
związanych
z obsługą platformy, proszę o kontakt z Centrum Wsparcia Klienta platformy
zakupowej Open Nexus czynnym od poniedziałku do piątku w dni robocze, w
godzinach od 8:00 do 17:00
• tel. 22 101 02 02
• e-mail: cwk@platformazakupowa.pl
Oferty
przesłane poza platformą zakupową są nieważne.
Klauzula informacyjna RODO stanowi załącznik do postępowania.
Uwaga:
Złożenie oferty lub podpisanie umowy jest oficjalnym potwierdzeniem chęci
realizacji zamówienia. Postępowanie może zakończyć się brakiem wyboru oferty w
przypadku:
• niewystarczających środków na realizację zamówienia,
• zmiany zapotrzebowania Zamawiającego.
Zaznaczamy,
że oficjalnym potwierdzeniem chęci realizacji zamówienia przez Zamawiającego
jest wysłanie zamówienia lub podpisanie umowy.
Wiadomości z platformy zakupowej mają charakter informacyjny.
Wymagania dodatkowe:
offer_value (Wartość oferty)
Doświadczenie (Warunkiem koniecznym dopuszczenia do udziału w postępowaniu jest:
• wykazanie przez wykonawcę wykonania co najmniej 3 zamówień polegających na przeprowadzeniu audytu, kontroli lub analiz o charakterze finansowym, ekonomicznym lub prawnym w spółkach prawa handlowego zgodnie z zapisami w wymaganiach dla wykonawcy;
• potwierdzenie wykonania 4 lub więcej zamówień o których mowa powyżej, skutkuje przyznaniem pełnych 30% punktów w kryterium „Doświadczenie Wykonawcy”;
• wykazanie wykonania wyłącznie 3 zamówień, o których mowa powyżej stanowi spełnienie warunku udziału w postępowaniu, lecz nie skutkuje przyznaniem punktów w kryterium „Doświadczenie Wykonawcy”.)
Time limit for receipt of tenders
Sun May 03 21:59:00 GMT 2026
Category assortment
No category
Buyer details
Gmina Śrem
