Zapytanie ofertowe na Przeprowadzenie audytu wewnetrznego w Gminie Orchowo
Opis zapytania
Orchowo, dnia 23 grudnia 2025r.
ZAPYTANIE OFERTOWE
na „Przeprowadzenie audytu wewnetrznego w Gminie Orchowo”
dla którego nie stosuje sie procedur zawartych w ustawie Prawo zamówien publicznych
I. Nazwa oraz adres zamawiajacego:
Gmina Orchowo, ul. Kosciuszki 6, 62-436 Orchowo
NIP 667 17 35 111, Regon 311019378.
Tel. 63 2684090
Adres poczty elektronicznej: ug@orchowo.pl
II. Tryb udzielenia zamówienia:
Zamówienie ponizej kwot okreslonych w art. 2 ust. 1 pkt 1 ustawy z dnia 11 wrzesnia 2019r. Prawo zamówien publicznych (Dz. U. z 2024r., poz. 1320).
III. Opis przedmiotu zamówienia
Przedmiotem zamówienia jest usluga pn. „Przeprowadzenie audytu wewnetrznego w Gminie Orchowo”
Usluga dotyczy nastepujacych obszarów:
11) Identyfikacji obszarów potencjalnego ryzyka i dokonanie ich analizy,
22) Opracowanie rocznego planu audytu na rok 2026, o którym mowa w art. 283 Ustawy o finansach publicznych, w oparciu o analize ryzyka,
33) Opracowanie programów zadan audytowych na podstawie planu audytu wewnetrznego na rok 2026,
44) Przeprowadzenie identyfikacji obszarów ryzyka oraz analizy ryzyka w zakresie dzialania Urzedu Gminy oraz jednostek podleglych,
55) Badania systemów zarzadzania i kontroli,
66) Przeprowadzenie co najmniej dwóch zadan audytowych zgodnie z planem audytu,
77) Zapewnienie prawidlowego i terminowego przeprowadzenia audytu wewnetrznego,
88) Sporzadzanie sprawozdan z przeprowadzonego audytu,
99) Prowadzenie akt stalych i biezacych audytu w celu udokumentowania przebiegu i wyniku dzialania audytowego,
110) Sporzadzenia rocznego sprawozdania z wykonania audytu,
111) Aktualizacja procedur audytu wewnetrznego (w miare potrzeb),
112) Podejmowania czynnosci doradczych, w tym skladanie wniosków majacych na celu usprawnienie funkcjonowania obszarów podlegajacych audytowi,
113) Terminowego sporzadzania rzetelnej dokumentacji z prowadzonych audytów,
114) Obecnosc raz w miesiacu w siedzibie urzedu – w terminie uzgodnionym z Zamawiajacym,
115) Audyt wewnetrzny nalezy sporzadzic zgodnie z przepisami okreslonymi w art. 272-296 Ustawy o finansach publicznych.
IV. Warunki udzialu w postepowaniu
O udzielenie niniejszego zamówienia moga ubiegac sie Wykonawcy, którzy spelniaja warunki dotyczace:
Posiadania wiedzy i doswiadczenia:
11) Wykonawca powinien dysponowac osobami realizujacymi uslugi audytu, które posiadaja wyksztalcenie wyzsze oraz kwalifikacje do przeprowadzenia audytu wewnetrznego , tj.:
· Jeden z certyfikatów: Certified Internal Auditor (CIA), Certified Government Auditing Professional (CGAP), Certified Information Systems Auditior (CISA), Association of Chartered Certified Accountants (ACCA), Certified Fraud Examiner (CFE), Certification in Control Self Assessment (CCSA), Certfied Financial Services Auditor (CFSA), Certified Financial Analyst (CFA)
lub
· Zlozyly z wynikiem pozytywnym egzamin na audytora wewnetrznego przed Komisja Egzaminacyjna powolana przez Ministra Finansów
lub
· Posiadaja uprawnienia bieglego rewidenta
lub
· Legitymuja sie dyplomem ukonczenia studiów podyplomowych w zakresie audytu wewnetrznego, wydanym przez jednostke organizacyjna, która w dniu wydania dyplomu byla uprawniona zgodnie z przepisami prawa do nadawania stopnia naukowego doktora nauk ekonomicznych lub doktora nauk prawnych i jednoczesnie posiadaja co najmniej dwuletnia praktyke w zakresie swiadczenia uslug audytu wewnetrznego,
oraz moga realizowac audyt wewnetrzny zgodnie z art. 275 ustawy o finansach publicznych.
22) Wykonawca powinien spelniac warunki okreslone w art. 279 oraz 286 ustawy o finansach publicznych oraz musi wskazac, ze w okresie ostatnich 3 lat kalendarzowych wykonal lub wykonuje nalezycie co najmniej dwie uslugi polegajace na prowadzeniu audytu wewnetrznego w jednostkach samorzadu terytorialnego lub innych jednostkach administracji publicznej.
V. Dokumenty potwierdzajace spelnienie wymagan Zamawiajacego
1. Oferta na prowadzenie audytu wewnetrznego powinna zawierac:
a) Dane dotyczace Wykonawcy (nazwe, siedzibe, REGON, NIP oraz nr telefonu, e-mail);
b) Calkowita kwote naleznosci za przeprowadzenie audytu;
c) W przypadku podmiotów, o których mowa w art. 279 ust. 1 pkt 3 ustawy, wskazanie osoby/osób wyznaczonej/wyznaczonych do prowadzenia audytu w ramach oferty;
d) Oswiadczenie o spelnieniu warunków, o których mowa w art. 286 ust. 1 pkt 1-3 ustawy o finansach publicznych;
e) Kopie dokumentów potwierdzajace posiadanie kwalifikacji do przeprowadzenia audytu wewnetrznego (art. 286 ust. 1 pkt 5 ustawy o finansach publicznych);
f) Kopie dokumentów potwierdzajacych znajomosc zasad prowadzenia audytu w jednostkach sektora finansów publicznych, rachunkowosci budzetowej, zasad funkcjonowania administracji publicznej oraz znajomosc ustawy o finansach publicznych, np. oswiadczenia, referencje, rekomendacje, certyfikaty itd.
g) Zgode osób fizycznych, o których mowa w art. 23 ust 1 ustawy z dnia 29 sierpnia 1997r. o ochronie danych osobowych (Dz. U. z 2016r., poz. 922 z pózn. zm.) na przetwarzanie danych osobowych.
VI. Termin wykonania zamówienia
Przedmiot zamówienia zostanie wykonany w terminie do dnia 31.12.2026 r.
VII. Kryteria wyboru oferty
Kryteria oceny ofert: najnizsza cena 100%.
W kryterium „cena” Wykonawca moze otrzymac max 100pkt.
Sposób dokonywania oceny ofert i przydzielania punktów:
Ilosc punktów obliczona wedlug ponizszego wzoru zostanie przyznana poszczególnym ofertom,
Cmin
C = ------------------ x 100 pkt
Cb
Gdzie:
C – ilosc punktów
Cmin – najnizsza cena wynikajaca ze zlozonych ofert,
Cb – cena badanej oferty.
Realizacja zamówienia zostanie powierzona Wykonawcy, który uzyska najwyzsza ilosc punktów.
VIII. Sposób obliczenia ceny ofertowej
1. Zamawiajacy w celu prawidlowego wyboru najkorzystniejszej oferty zobowiazuje Wykonawce do wypelnienia druku formularza ofertowego. W formularzu ofertowym, nalezy przedstawic cene za calosc przedmiotu zamówienia, w którym jest wykonanie zadania audytorskiego.
2. Za wykonanie przedmiotu zamówienia ustala sie wynagrodzenie ryczaltowe, o którym mowa w art. 632 § 1 Kodeksu Cywilnego.
3. Wartosc cenowa nalezy podac w zlotych polskich cyfra – z dokladnoscia do dwóch miejsc po przecinku oraz slownie.
4. Cena powinna zawierac wszelkie koszty zwiazane z wykonaniem przedmiotu zamówienia.
IX. Miejsce i termin zlozenia oferty
Oferty zawierajace podpisany formularz ofertowy w formie papierowej nalezy skladac osobiscie w Urzedzie Gminy Orchowo, ul. Kosciuszki 6, 62-436 Orchowo – sekretariat (I pietro, pok. nr 15) z dopiskiem „Oferta – Przeprowadzenie audytu wewnetrznego w Gminie Orchowo”, w terminie do dnia 31.12.2025 r. do godz. 10.00.
Zlozone oferty zostana otwarte przez Zamawiajacego w dniu skladania o godz. 10.15.
W przypadku wyslania oferty poczta lub kurierem nie decyduje data stempla pocztowego/nadania.
Oferty, które wplyna po terminie nie beda rozpatrywane.
W toku badania i oceny ofert zamawiajacy moze zadac od oferentów uzupelnien i wyjasnien dotyczacych tresci ofert.
X. Postanowienia koncowe
11. Dokumenty musza byc zlozone w formie oryginalu lub kopii potwierdzonej za zgodnosc z oryginalem.
22. Wykonawca pozostaje zwiazany zlozona oferta przez 30 dni. Bieg terminu zwiazania oferta rozpoczyna sie wraz z uplywem terminu skladania ofert.
33. Ocena spelnienia warunków udzialu w postepowaniu dokonana bedzie w nastepujacy sposób: spelnia, nie spelnia.
44. Zamawiajacy zastrzega sobie prawo do uniewaznienia niniejszego postepowania bez podania przyczyny.
55. Zamawiajacy zastrzega sobie prawo do jednokrotnego wezwania Wykonawcy do uzupelnienia lub wyjasnienia tresci oferty.
66. Niezwlocznie po wyborze najkorzystniejszej oferty, Zamawiajacy zawiadomi wszystkich Wykonawców, którzy ubiegali sie o udzielenie zamówienia. Zamawiajacy dopuszcza mozliwosc kontaktowania sie z Wykonawcami w formie elektronicznej.
77. Przeslanie zawiadomienia o wyborze oferty nie stanowi zawarcia umowy.
88. Zamawiajacy zawrze pisemna umowe z wybranym Wykonawca po przekazaniu zawiadomienia o wyborze Wykonawcy.
99. Jezeli Wykonawca, którego oferta zostala wybrana uchyli sie od zawarcia umowy, Zamawiajacy wybierze kolejna oferte najkorzystniejsza sposród zlozonych ofert, bez przeprowadzania ich ponownej oceny.
110. W niniejszym postepowaniu nie maja zastosowania przepisy Ustawy Prawo zamówien publicznych.
111. Dodatkowe informacje dotyczace zapytania mozna uzyskac pod nr tel. 63 26 84 090 wew. 23.
112. Dane dotyczace niniejszego zapytania zostaly zamieszczone na stronie internetowej Zamawiajacego.
113. Na oferte skladaja sie nastepujace dokumenty:
a) Formularz ofertowy – zal. nr 1,
b) Oswiadczenie wykonawcy o spelnieniu warunków, o których mowa w art. 286 ust.1 pkt 1-3 ustawy o finansach publicznych – w tresci formularza ofertowego,
c) Wykaz uslug wykonanych lub wykonywanych w ciagu ostatnich 3 lat wraz z dokumentami poswiadczajacymi ich prawidlowe wykonanie– zal. nr 2
d) Wykaz osób/osoby, która bedzie bezposrednio realizowala przedmiot zamówienia (nalezy takze dolaczyc potwierdzone za zgodnosc z oryginalem kopie dokumentów potwierdzajacych wyksztalcenie oraz kwalifikacje do przeprowadzenia audytu wewnetrznego) – zal. nr 3
Z-ca Wójta Gminy Orchowo
Ewelina Gumienna
Zalaczniki:
1. Formularz ofertowy
2. Wykaz uslug
3. Wykaz osób
4. RODO
ZAPYTANIE OFERTOWE
na „Przeprowadzenie audytu wewnetrznego w Gminie Orchowo”
dla którego nie stosuje sie procedur zawartych w ustawie Prawo zamówien publicznych
I. Nazwa oraz adres zamawiajacego:
Gmina Orchowo, ul. Kosciuszki 6, 62-436 Orchowo
NIP 667 17 35 111, Regon 311019378.
Tel. 63 2684090
Adres poczty elektronicznej: ug@orchowo.pl
II. Tryb udzielenia zamówienia:
Zamówienie ponizej kwot okreslonych w art. 2 ust. 1 pkt 1 ustawy z dnia 11 wrzesnia 2019r. Prawo zamówien publicznych (Dz. U. z 2024r., poz. 1320).
III. Opis przedmiotu zamówienia
Przedmiotem zamówienia jest usluga pn. „Przeprowadzenie audytu wewnetrznego w Gminie Orchowo”
Usluga dotyczy nastepujacych obszarów:
11) Identyfikacji obszarów potencjalnego ryzyka i dokonanie ich analizy,
22) Opracowanie rocznego planu audytu na rok 2026, o którym mowa w art. 283 Ustawy o finansach publicznych, w oparciu o analize ryzyka,
33) Opracowanie programów zadan audytowych na podstawie planu audytu wewnetrznego na rok 2026,
44) Przeprowadzenie identyfikacji obszarów ryzyka oraz analizy ryzyka w zakresie dzialania Urzedu Gminy oraz jednostek podleglych,
55) Badania systemów zarzadzania i kontroli,
66) Przeprowadzenie co najmniej dwóch zadan audytowych zgodnie z planem audytu,
77) Zapewnienie prawidlowego i terminowego przeprowadzenia audytu wewnetrznego,
88) Sporzadzanie sprawozdan z przeprowadzonego audytu,
99) Prowadzenie akt stalych i biezacych audytu w celu udokumentowania przebiegu i wyniku dzialania audytowego,
110) Sporzadzenia rocznego sprawozdania z wykonania audytu,
111) Aktualizacja procedur audytu wewnetrznego (w miare potrzeb),
112) Podejmowania czynnosci doradczych, w tym skladanie wniosków majacych na celu usprawnienie funkcjonowania obszarów podlegajacych audytowi,
113) Terminowego sporzadzania rzetelnej dokumentacji z prowadzonych audytów,
114) Obecnosc raz w miesiacu w siedzibie urzedu – w terminie uzgodnionym z Zamawiajacym,
115) Audyt wewnetrzny nalezy sporzadzic zgodnie z przepisami okreslonymi w art. 272-296 Ustawy o finansach publicznych.
IV. Warunki udzialu w postepowaniu
O udzielenie niniejszego zamówienia moga ubiegac sie Wykonawcy, którzy spelniaja warunki dotyczace:
Posiadania wiedzy i doswiadczenia:
11) Wykonawca powinien dysponowac osobami realizujacymi uslugi audytu, które posiadaja wyksztalcenie wyzsze oraz kwalifikacje do przeprowadzenia audytu wewnetrznego , tj.:
· Jeden z certyfikatów: Certified Internal Auditor (CIA), Certified Government Auditing Professional (CGAP), Certified Information Systems Auditior (CISA), Association of Chartered Certified Accountants (ACCA), Certified Fraud Examiner (CFE), Certification in Control Self Assessment (CCSA), Certfied Financial Services Auditor (CFSA), Certified Financial Analyst (CFA)
lub
· Zlozyly z wynikiem pozytywnym egzamin na audytora wewnetrznego przed Komisja Egzaminacyjna powolana przez Ministra Finansów
lub
· Posiadaja uprawnienia bieglego rewidenta
lub
· Legitymuja sie dyplomem ukonczenia studiów podyplomowych w zakresie audytu wewnetrznego, wydanym przez jednostke organizacyjna, która w dniu wydania dyplomu byla uprawniona zgodnie z przepisami prawa do nadawania stopnia naukowego doktora nauk ekonomicznych lub doktora nauk prawnych i jednoczesnie posiadaja co najmniej dwuletnia praktyke w zakresie swiadczenia uslug audytu wewnetrznego,
oraz moga realizowac audyt wewnetrzny zgodnie z art. 275 ustawy o finansach publicznych.
22) Wykonawca powinien spelniac warunki okreslone w art. 279 oraz 286 ustawy o finansach publicznych oraz musi wskazac, ze w okresie ostatnich 3 lat kalendarzowych wykonal lub wykonuje nalezycie co najmniej dwie uslugi polegajace na prowadzeniu audytu wewnetrznego w jednostkach samorzadu terytorialnego lub innych jednostkach administracji publicznej.
V. Dokumenty potwierdzajace spelnienie wymagan Zamawiajacego
1. Oferta na prowadzenie audytu wewnetrznego powinna zawierac:
a) Dane dotyczace Wykonawcy (nazwe, siedzibe, REGON, NIP oraz nr telefonu, e-mail);
b) Calkowita kwote naleznosci za przeprowadzenie audytu;
c) W przypadku podmiotów, o których mowa w art. 279 ust. 1 pkt 3 ustawy, wskazanie osoby/osób wyznaczonej/wyznaczonych do prowadzenia audytu w ramach oferty;
d) Oswiadczenie o spelnieniu warunków, o których mowa w art. 286 ust. 1 pkt 1-3 ustawy o finansach publicznych;
e) Kopie dokumentów potwierdzajace posiadanie kwalifikacji do przeprowadzenia audytu wewnetrznego (art. 286 ust. 1 pkt 5 ustawy o finansach publicznych);
f) Kopie dokumentów potwierdzajacych znajomosc zasad prowadzenia audytu w jednostkach sektora finansów publicznych, rachunkowosci budzetowej, zasad funkcjonowania administracji publicznej oraz znajomosc ustawy o finansach publicznych, np. oswiadczenia, referencje, rekomendacje, certyfikaty itd.
g) Zgode osób fizycznych, o których mowa w art. 23 ust 1 ustawy z dnia 29 sierpnia 1997r. o ochronie danych osobowych (Dz. U. z 2016r., poz. 922 z pózn. zm.) na przetwarzanie danych osobowych.
VI. Termin wykonania zamówienia
Przedmiot zamówienia zostanie wykonany w terminie do dnia 31.12.2026 r.
VII. Kryteria wyboru oferty
Kryteria oceny ofert: najnizsza cena 100%.
W kryterium „cena” Wykonawca moze otrzymac max 100pkt.
Sposób dokonywania oceny ofert i przydzielania punktów:
Ilosc punktów obliczona wedlug ponizszego wzoru zostanie przyznana poszczególnym ofertom,
Cmin
C = ------------------ x 100 pkt
Cb
Gdzie:
C – ilosc punktów
Cmin – najnizsza cena wynikajaca ze zlozonych ofert,
Cb – cena badanej oferty.
Realizacja zamówienia zostanie powierzona Wykonawcy, który uzyska najwyzsza ilosc punktów.
VIII. Sposób obliczenia ceny ofertowej
1. Zamawiajacy w celu prawidlowego wyboru najkorzystniejszej oferty zobowiazuje Wykonawce do wypelnienia druku formularza ofertowego. W formularzu ofertowym, nalezy przedstawic cene za calosc przedmiotu zamówienia, w którym jest wykonanie zadania audytorskiego.
2. Za wykonanie przedmiotu zamówienia ustala sie wynagrodzenie ryczaltowe, o którym mowa w art. 632 § 1 Kodeksu Cywilnego.
3. Wartosc cenowa nalezy podac w zlotych polskich cyfra – z dokladnoscia do dwóch miejsc po przecinku oraz slownie.
4. Cena powinna zawierac wszelkie koszty zwiazane z wykonaniem przedmiotu zamówienia.
IX. Miejsce i termin zlozenia oferty
Oferty zawierajace podpisany formularz ofertowy w formie papierowej nalezy skladac osobiscie w Urzedzie Gminy Orchowo, ul. Kosciuszki 6, 62-436 Orchowo – sekretariat (I pietro, pok. nr 15) z dopiskiem „Oferta – Przeprowadzenie audytu wewnetrznego w Gminie Orchowo”, w terminie do dnia 31.12.2025 r. do godz. 10.00.
Zlozone oferty zostana otwarte przez Zamawiajacego w dniu skladania o godz. 10.15.
W przypadku wyslania oferty poczta lub kurierem nie decyduje data stempla pocztowego/nadania.
Oferty, które wplyna po terminie nie beda rozpatrywane.
W toku badania i oceny ofert zamawiajacy moze zadac od oferentów uzupelnien i wyjasnien dotyczacych tresci ofert.
X. Postanowienia koncowe
11. Dokumenty musza byc zlozone w formie oryginalu lub kopii potwierdzonej za zgodnosc z oryginalem.
22. Wykonawca pozostaje zwiazany zlozona oferta przez 30 dni. Bieg terminu zwiazania oferta rozpoczyna sie wraz z uplywem terminu skladania ofert.
33. Ocena spelnienia warunków udzialu w postepowaniu dokonana bedzie w nastepujacy sposób: spelnia, nie spelnia.
44. Zamawiajacy zastrzega sobie prawo do uniewaznienia niniejszego postepowania bez podania przyczyny.
55. Zamawiajacy zastrzega sobie prawo do jednokrotnego wezwania Wykonawcy do uzupelnienia lub wyjasnienia tresci oferty.
66. Niezwlocznie po wyborze najkorzystniejszej oferty, Zamawiajacy zawiadomi wszystkich Wykonawców, którzy ubiegali sie o udzielenie zamówienia. Zamawiajacy dopuszcza mozliwosc kontaktowania sie z Wykonawcami w formie elektronicznej.
77. Przeslanie zawiadomienia o wyborze oferty nie stanowi zawarcia umowy.
88. Zamawiajacy zawrze pisemna umowe z wybranym Wykonawca po przekazaniu zawiadomienia o wyborze Wykonawcy.
99. Jezeli Wykonawca, którego oferta zostala wybrana uchyli sie od zawarcia umowy, Zamawiajacy wybierze kolejna oferte najkorzystniejsza sposród zlozonych ofert, bez przeprowadzania ich ponownej oceny.
110. W niniejszym postepowaniu nie maja zastosowania przepisy Ustawy Prawo zamówien publicznych.
111. Dodatkowe informacje dotyczace zapytania mozna uzyskac pod nr tel. 63 26 84 090 wew. 23.
112. Dane dotyczace niniejszego zapytania zostaly zamieszczone na stronie internetowej Zamawiajacego.
113. Na oferte skladaja sie nastepujace dokumenty:
a) Formularz ofertowy – zal. nr 1,
b) Oswiadczenie wykonawcy o spelnieniu warunków, o których mowa w art. 286 ust.1 pkt 1-3 ustawy o finansach publicznych – w tresci formularza ofertowego,
c) Wykaz uslug wykonanych lub wykonywanych w ciagu ostatnich 3 lat wraz z dokumentami poswiadczajacymi ich prawidlowe wykonanie– zal. nr 2
d) Wykaz osób/osoby, która bedzie bezposrednio realizowala przedmiot zamówienia (nalezy takze dolaczyc potwierdzone za zgodnosc z oryginalem kopie dokumentów potwierdzajacych wyksztalcenie oraz kwalifikacje do przeprowadzenia audytu wewnetrznego) – zal. nr 3
Z-ca Wójta Gminy Orchowo
Ewelina Gumienna
Zalaczniki:
1. Formularz ofertowy
2. Wykaz uslug
3. Wykaz osób
4. RODO
Termin składania ofert
2025-12-29 23:00:00.0
Kategoria asortymentowa
Brak kategorii
Dane nabywcy
Gmina Orchowo
ul. Kościuszki 6
62-436 Orchowo
ul. Kościuszki 6
62-436 Orchowo
